Добрый день,
Если смотрели демо-базу то там есть (в том числе) и пример настроенного бюджета. В двух словах: бюджет сравнивает запланированную сумму с фактически потраченной, вот собственно и все. А с помощью фильтров можно указать какие транзакции учитывать. Например, если указать во включающих фильтрах одну категорию "Продукты", то будут учитываться только транзакции в этой категории.